Калькулятор податків ФОП 2026: ЄСВ, єдиний податок і військовий збір
Оберіть групу ФОП, період і введіть дохід, щоб отримати орієнтовний розрахунок податкових платежів за ставками 2026 року.
Ставка громади та звільнення від ЄСВ
Ці налаштування діють у податковому калькуляторі, порівнянні груп і резерві для клієнта.
Зокрема, пенсія за віком/вислугою, інвалідність за умовами закону або достатній внесок роботодавця за відповідний місяць. Умови та винятки → Якщо право є лише за окремі місяці, рахуйте їх окремо. Військовий збір цією позначкою не скасовується.
Результат розрахунку
Формула буде оновлена після вибору групи та періоду.
Показати деталі розрахунку
- Деталі з’являться після розрахунку.
- Звірити групу ФОП, ставку і період.
- Перевірити нарахування та реквізити в Електронному кабінеті.
- Відкласти суму податків окремо, щоб не витратити її випадково.
Орієнтовні дедлайни оплат
| Платіж | Періодичність | Орієнтир |
|---|---|---|
| ЄСВ | Щоквартально | До 20 числа місяця, що настає за кварталом |
| Єдиний податок 1–2 група | Щомісяця | До 20 числа поточного місяця |
| Єдиний податок 3 група | Щоквартально | Протягом 10 календарних днів після граничного строку подання декларації |
| Військовий збір | За правилами відповідної групи | Перевіряйте нарахування перед оплатою в електронному кабінеті |
Ставки оновлено: 23.06.2026. Ставки для 1–2 груп вказані як максимальні орієнтири. Джерела для перевірки: ДПС України, Закон про держбюджет 2026.
Як працює калькулятор податків ФОП 2026
ФОП Калькулятор 2026 допомагає швидко оцінити основні платежі підприємця: ЄСВ, єдиний податок, військовий збір і орієнтовний чистий дохід після сплати податків.
- для 1 і 2 групи використовується фіксований щомісячний підхід;
- для 3 групи податок рахується як відсоток від доходу;
- можна рахувати місяць, квартал або рік;
- результат допомагає планувати суму рахунку для клієнта;
- перед реальною оплатою варто перевірити дані в електронному кабінеті або у бухгалтера.
Калькулятор суми для клієнта: скільки просити ФОП
Введіть бажану чисту суму, оберіть групу ФОП, період і режим урахування фіксованих платежів. Калькулятор покаже, яку суму потрібно виставити клієнту.
Результат для рахунку
Формула буде оновлена після введення суми.
Конвертація з’явиться після отримання або відновлення курсу НБУ.
Показати деталі суми для клієнта
- Деталі з’являться після розрахунку.
- Перевірте, чи включаєте ЄСВ у ціну або тримаєте його окремим резервом.
- Якщо клієнт іноземний, звірте валюту, курс і комісію банку.
- Не забувайте, що це орієнтир, а не готова податкова консультація.
Як порахувати суму для клієнта, щоб отримати потрібний дохід
Вкладка «Скільки просити» допомагає ФОП швидко визначити суму рахунку, якщо підприємець хоче отримати конкретний чистий дохід після податків. Для 3 групи калькулятор враховує відсоткову ставку єдиного податку 5% без ПДВ або 3% з ПДВ, військовий збір 1% від доходу та, за бажанням, ЄСВ за обраний період. Для 1 і 2 групи можна не додавати фіксовані платежі до рахунку, включити їх повністю в один рахунок або розподілити між кількома клієнтами чи інвойсами. Це зручно для фрилансерів, консультантів, розробників, дизайнерів і власників невеликих послуг, які планують ціну не тільки від ринку, а й від реального фінансового результату. Розрахунок також показує приблизний еквівалент у доларах і євро за останнім доступним курсом НБУ, що корисно для перемовин з іноземними клієнтами. Такий підхід допомагає заздалегідь закласти податковий резерв, не занижувати вартість роботи та бачити різницю між сумою в договорі й грошима, які фактично залишаться у підприємця. Інструмент підходить для попередньої оцінки вартості разового замовлення, місячного абонентського платежу або квартального пакета послуг. Усі суми є орієнтовними, не замінюють консультацію бухгалтера та потребують перевірки перед виставленням рахунку.
Курс НБУ онлайн для ФОП: USD, EUR, GBP, PLN
Оновіть офіційний курс Національного банку України, перегляньте дату курсу та швидко перерахуйте суму між гривнею й основними валютами.
Для обліку виберіть дату отримання доходу, потім натисніть «Оновити курс». Офіційний курс зберігається окремо для кожної дати.
Конвертер валют
Введіть суму та виберіть напрямок конвертації. Розрахунок використовує останній успішно отриманий курс НБУ.
Курс НБУ для ФОП і розрахунків з клієнтами
Курс НБУ у ФОП Калькуляторі 2026 допомагає підприємцям швидко перевірити офіційні значення для USD, EUR, GBP та PLN без переходу на окремі сайти. Курс валют береться з відкритих даних Національного банку України та використовується лише для довідкової конвертації. Якщо оновлення тимчасово недоступне, сервіс може показати останні доступні значення. Це зручно, коли потрібно оцінити вартість послуги в гривні, перерахувати оплату від іноземного клієнта або порівняти суму рахунку в різних валютах. Курс НБУ також корисний ФОП для планування доходів, резерву на податки та орієнтовного перерахунку майбутніх оплат від іноземних замовників. Конвертер підтримує гривню та чотири основні валюти, показує дату курсу й час останнього оновлення на сторінці. Такий розрахунок не є банківською операцією, фінансовою порадою чи гарантією комерційного курсу. Для юридично значущих розрахунків, виставлення рахунку, оплати податків або обміну валюти варто перевіряти офіційний курс на bank.gov.ua, умови банку та документи конкретної операції.
Калькулятор ПДВ для платників ПДВ
Порахуйте ПДВ у документах: додайте ПДВ до суми без ПДВ або виділіть ПДВ із суми, яка вже включає податок.
Результат ПДВ
Формула буде оновлена після введення суми.
Як розраховується ПДВ?
ПДВ — це податок на додану вартість, який може додаватися до ціни товарів або послуг платника ПДВ. У більшості випадків використовується основна ставка 20%, але для окремих операцій можуть застосовуватися ставки 14%, 7% або 0%.
Якщо сума вказана без ПДВ, калькулятор додає податок зверху: окремо показує суму без ПДВ, суму ПДВ і підсумок з ПДВ. Якщо сума вже включає ПДВ, калькулятор допомагає виділити податок із загальної суми.
Ставка 20% зазвичай використовується для більшості товарів і послуг. Ставка 14% застосовується до окремої сільськогосподарської продукції за кодами УКТ ЗЕД. Ставка 7% використовується для окремих операцій, визначених ПКУ. Ставка 0% застосовується для експорту та окремих операцій, передбачених законодавством.
Важливо не плутати ПДВ зі ставкою єдиного податку. Для ФОП 3 групи 3% — це ставка єдиного податку для платників ПДВ, а не ставка ПДВ. Сам ПДВ у документах рахується окремо за відповідною ставкою.
Формули ПДВ
Якщо сума без ПДВ:
ПДВ = Сума без ПДВ × ставка / 100
Сума з ПДВ = Сума без ПДВ + ПДВ
Якщо сума вже з ПДВ:
Сума без ПДВ = Сума з ПДВ / (1 + ставка / 100)
ПДВ = Сума з ПДВ − Сума без ПДВ
Документи PDF для ФОП
Заповніть реквізити один раз — сервіс автоматично підставить їх у рахунок на оплату, акт наданих послуг, акт виконаних робіт або видаткову накладну. Бухгалтер може вручну змінити номери, дати, підставу, тексти актів і дані отримувача перед формуванням PDF.
Попередній перегляд документа
Оберіть потрібний PDF-документ і перевірте реквізити, позиції, суми, ПДВ-режим та примітки перед завантаженням.
Документи PDF для ФОП
Вкладка «Документи PDF» допомагає ФОП швидко підготувати акуратний документ для клієнта без окремих шаблонів у Word або таблицях. Підприємець заповнює свої реквізити, IBAN, банк, контакти, дані клієнта, позиції, ПДВ-режим і додаткові поля, а сервіс одразу показує попередній перегляд документа. За замовчуванням реквізити не зберігаються після оновлення сторінки. За потреби підприємець може явно дозволити локальне збереження на своєму пристрої та в будь-який момент очистити його окремою кнопкою; сервіс не надсилає введені дані власнику сайту. Сервіс підтримує рахунок на оплату, акт наданих послуг, акт виконаних робіт і видаткову накладну. PDF-документи формуються зі зрозумілою структурою: заголовок, номер, дата й місце складання, сторони, таблиця позицій, суми, ПДВ-режим, підстава, примітки та підписи, а також окремі формулювання для послуг, робіт і передачі товарів. Це не скриншот сторінки, тому документ виглядає чистіше та краще підходить для надсилання клієнту. Перед відправленням рахунку варто перевірити реквізити, суму, дату, номер документа, умови оплати та відповідність договору. Сам рахунок не є первинним бухгалтерським документом сам по собі, тому PDF зручно зберігати разом із договором, актом або листуванням із клієнтом. Інструмент не замінює бухгалтерську консультацію, але спрощує підготовку базового рахунку для щоденної роботи ФОП.
Калькулятор зарплати працівника ФОП у 2026 році
Порахуйте зарплату працівника в обидва боки: від нарахованої суми до "на руки" або від бажаної суми "на руки" до потрібної нарахованої зарплати та повної вартості для ФОП.
Результат розрахунку
Формула буде оновлена після введення суми.
Показати деталі розрахунку зарплати
- Деталі з’являться після розрахунку.
- Уточніть із працівником, про яку суму йде мова — нараховану чи «на руки», щоб не було непорозуміння.
- Оформіть найм належним чином (трудовий договір чи наказ, повідомлення про прийняття) — калькулятор не замінює кадрове оформлення.
- Плануючи бюджет на найм, орієнтуйтесь на повні витрати (нарахована зарплата + ЄСВ), а не лише на суму, узгоджену з працівником.
Скільки коштує працівник ФОП у 2026 році: зарплата, податки і повні витрати
Калькулятор «Зарплата працівника» допомагає ФОП, який наймає або планує найняти працівника, заздалегідь порахувати повну вартість найму. Електронний кабінет ДПС не рахує зарплату — він призначений для подання звітності, а нарахування, утримання й вартість працівника підприємець визначає самостійно ще до заповнення звіту. Калькулятор працює у двох напрямках: від нарахованої зарплати до суми, яку працівник отримає на руки, або навпаки — від бажаної суми на руки до потрібної нарахованої зарплати та повної вартості для ФОП. Результат одразу показує ПДФО 18%, військовий збір 5% із зарплати працівника, ЄСВ роботодавця 22% (з урахуванням мінімального страхового внеску) і підсумкові витрати за місяць та за рік. Це корисно перед першим наймом, для порівняння вартості кандидата з різною бажаною зарплатою, а також для швидкої контрольної перевірки перед заповненням об’єднаної звітності. Калькулятор не враховує відпускні, лікарняні, доплати, індексацію, сумісництво та пільгові категорії — для таких випадків варто звертатися до бухгалтера або профільної програми обліку кадрів. Усі суми є орієнтовними і потребують перевірки перед фактичним нарахуванням зарплати. Детальніше про оформлення працівника читайте у статті про найманих працівників ФОП.
Залишок річного ліміту ФОП 2026
Введіть весь дохід з 1 січня за правилами ЄП, навіть якщо змінювали групу. ПДВ платника ПДВ не включається. Перехід групи не обнуляє річний дохід.
База знань ФОП 2026
Окрема сторінка з інструкціями про групи ФОП, податки, ЄСВ, дедлайни, документи, РРО/ПРРО, онлайн-продажі, NovaPay, післяплату, фриланс, Payoneer, Wise, Upwork, Fiverr, КВЕДи фрилансера, іноземних клієнтів, передплату, повернення коштів, особисту картку, дохід після закриття, власні перекази, валютний дохід, ліквідаційну звітність і перевірку боргу. На головній залишаємо калькулятор, а всі матеріали зібрані в одному чистому розділі.
Перевірте знання ФОП 1–3 груп
Практичний тест допоможе швидко зрозуміти, чи впевнено ви орієнтуєтесь у групах ФОП, податках, звітності, документах і типових робочих ситуаціях.
FAQ: короткі відповіді про сервіс
Короткі пояснення про калькулятор, курс НБУ, PDF-документи, реквізити та перевірку результатів перед реальною оплатою.
Чи є розрахунок податковою консультацією?
Ні. Калькулятор дає довідковий розрахунок для попереднього планування. Перед оплатою податків потрібно перевіряти суми, реквізити та нарахування в електронному кабінеті платника або консультуватися з бухгалтером.
Які групи ФОП підтримує сервіс?
Сторінка підтримує 1, 2 і 3 групу ФОП, періоди місяць, квартал і рік, ставку 5% без ПДВ або 3% з ПДВ для 3 групи, а також опційний облік ЄСВ.
Чи є 3% ставкою ПДВ?
Ні. Для ФОП 3 групи 3% — це ставка єдиного податку для платника ПДВ. Сам ПДВ у документах рахується окремо за відповідною ставкою: 20%, 14%, 7% або 0%.
Звідки береться курс валют?
Курс валют береться з відкритих даних Національного банку України та використовується лише для довідкової конвертації. Якщо оновлення тимчасово недоступне, сервіс може показати останні доступні значення.
Чи зберігаються реквізити ФОП у сервісі?
Ми не зберігаємо реквізити у себе. За замовчуванням вони не запам’ятовуються після оновлення або закриття сторінки. За потреби ви можете окремо дозволити локальне збереження у своєму браузері та видалити його кнопкою «Очистити збережені дані».
Як підготувати документи PDF?
У розділі документів можна сформувати базові PDF-шаблони для роботи ФОП: рахунок, акт або видаткову накладну. Перед використанням перевірте реквізити, суму, дату, дані клієнта, ПДВ-режим і призначення документа.
Чим військовий збір для зарплати працівника відрізняється від військового збору ФОП?
Це дві різні ставки. ФОП платить військовий збір зі свого доходу (1% для 3 групи або фіксовано для 1–2 групи). Із зарплати найманого працівника роботодавець утримує окремий військовий збір 5% — саме цю ставку рахує вкладка «Зарплата працівника».
Чому ЄСВ роботодавця іноді більший за 22% від зарплати?
Бо є мінімальний страховий внесок: якщо 22% від нарахованої зарплати менше за 22% від мінімальної зарплати, роботодавець доплачує різницю за власний рахунок. З винятків — сумісництво з основним місцем роботи та окремі пільгові категорії.
Чи є максимальна межа для ЄСВ?
Так. У 2026 році максимальна база нарахування ЄСВ — 172 940 грн на місяць (20 мінімальних зарплат), тому максимальний ЄСВ роботодавця не перевищує 38 046,80 грн, навіть якщо зарплата вища. Калькулятор застосовує цю межу автоматично.
Хто фактично сплачує ПДФО і військовий збір із зарплати — ФОП чи працівник?
Утримання йде з нарахованої зарплати працівника (тобто зменшує суму, яку він отримає на руки), але саме ФОП як податковий агент відповідає за розрахунок, утримання і сплату цих сум до бюджету. ЄСВ — окремо, за рахунок ФОП, понад нараховану зарплату.
Де подавати звіт по зарплаті працівника у 2026 році?
З 2026 року ФОП з працівниками подають об’єднаний розрахунок з ПДФО, військового збору та ЄСВ через Електронний кабінет ДПС щоквартально, з розбивкою сум по місяцях кварталу. Калькулятор допомагає порахувати суми заздалегідь, але не подає звітність.
Чи можу я найняти працівника, якщо я ФОП 1 або 2 групи?
Це залежить від групи: перша група орієнтована на діяльність без найманих працівників, друга і третя групи можуть наймати працівників у межах власних умов і обмежень. Перед наймом варто звірити свою групу з актуальними правилами у статті про групи ФОП.
Чи рахує калькулятор відпускні, лікарняні або неповний місяць?
Ні, у поточній версії — тільки базовий розрахунок зарплата ↔ на руки ↔ повна вартість. Відпускні, лікарняні, доплати, індексацію та неповний місяць плануємо розглянути окремо, якщо буде видно реальний попит.